§1 重要提示
1.1 本公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。本年度報告摘要摘自年度報告全文，投資者欲了解詳細內(nèi)容，應閱讀年度報告全文。
1.2 沒有董事、監(jiān)事、高級管理人員聲明對年度報告內(nèi)容的真實性、準確性和完整性無法保證或存在異議。
1.3
未出席董事姓名 未出席會議原因 受托人姓名
呂延防 因公務未能參加。 宋之杰
1.4 信永中和會計師事務所為本公司2007年度財務報告出具了標準無保留意見的審計報告。
1.5 公司董事長萬志強先生、總經(jīng)理張好寬先生、總會計師劉斌先生、財務部部長楊露清女士聲明：保證2007年年度報告中財務報告的真實、完整。
§2 公司基本情況簡介
2.1 基本情況簡介
股票簡稱 大慶華科
股票代碼 000985
上市交易所 深圳證券交易所
注冊地址 大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)建設(shè)路239號
注冊地址的郵政編碼 163316
辦公地址 大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)建設(shè)路239號
辦公地址的郵政編碼 163316
公司國際互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址 http//m.xiaomiqipai.com
電子信箱 huake@huake.com
2.2 聯(lián)系人和聯(lián)系方式
董事會秘書 證券事務代表
姓名 孟凡禮 劉靖華
聯(lián)系地址 大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)建設(shè)路239號 大慶高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)建設(shè)路239號
電話 0459-6291061 0459-6280287
傳真 0459-6282351 0459-6282351
電子信箱 m@huake.com
§3 會計數(shù)據(jù)和業(yè)務數(shù)據(jù)摘要
3.1 主要會計數(shù)據(jù)
單位：（人民幣）元
2007年 2006年 本年比上年增減（％） 2005年
調(diào)整前 調(diào)整后 調(diào)整后 調(diào)整前 調(diào)整后
營業(yè)收入 961,145,341.11 822,403,729.18 828,898,299.54 15.95% 748,299,965.13 748,299,965.13
利潤總額 15,843,002.61 11,363,061.03 11,363,061.03 39.43% 18,397,281.04 18,397,281.04
歸屬于上市公司股東的凈利潤 18,204,528.50 11,892,890.66 12,463,595.69 46.06% 17,908,369.78 18,617,383.82
歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤 17,128,567.23 11,325,398.65 11,896,103.68 43.98% 19,284,238.22 19,993,252.26
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 39,986,887.60 -394,305.39 -934,305.39 67,216,534.43 67,216,534.43
2007年末 2006年末 本年末比上年末增減（％） 2005年末
調(diào)整前 調(diào)整后 調(diào)整后 調(diào)整前 調(diào)整后
總資產(chǎn) 523,771,928.42 501,172,106.63 502,451,825.70 4.24% 497,478,835.53 498,187,849.57
所有者權(quán)益（或股東權(quán)益） 453,670,151.73 427,889,134.22 429,168,853.29 5.71% 423,705,883.04 424,414,897.08
3.2 主要財務指標
單位：（人民幣）元
2007年 2006年 本年比上年增減（％） 2005年
調(diào)整前 調(diào)整后 調(diào)整后 調(diào)整前 調(diào)整后
基本每股收益 0.14 0.09 0.10 40.00% 0.16 0.16
稀釋每股收益 0.14 0.09 0.10 40.00% 0.16 0.16
扣除非經(jīng)常性損益后的基本每股收益 0.13 0.08 0.09 44.44% 0.17 0.17
全面攤薄凈資產(chǎn)收益率 4.01% 2.78% 2.90% 1.11% 4.23% 4.39%
加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率 4.20% 2.78% 2.91% 1.29% 4.09% 4.30%
扣除非經(jīng)常性損益后全面攤薄凈資產(chǎn)收益率 3.78% 2.65% 2.77% 1.01% 4.55% 4.71%
扣除非經(jīng)常性損益后的加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率 3.95% 2.65% 2.78% 1.17% 4.71% 4.62%
每股經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 0.31 -0.007 -0.007 0.58 0.58
2007年末 2006年末 本年末比上年末增減（％） 2005年末
調(diào)整前 調(diào)整后 調(diào)整后 調(diào)整前 調(diào)整后
歸屬于上市公司股東的每股凈資產(chǎn) 3.50 3.30 3.31 5.74% 3.68 3.69
非經(jīng)常性損益項目
√ 適用 □ 不適用
單位：（人民幣）元
非經(jīng)常性損益項目 金額
非流動資產(chǎn)處置損益 -2,946,298.27
計入當期損益的政府補貼 435,704.00
同一控制下企業(yè)合并生產(chǎn)的子公司期出至合并日的凈損益 0.00
處置長期股權(quán)投資 -162,532.14
停工損失 -2,677,033.26
債務豁免 6,273,469.63
罰沒利得 114,160.00
除上述各項外的其他營業(yè)外收支凈額 54,812.95
所得稅的影響 -16,321.64
合計 1,075,961.27
采用公允價值計量的項目
□ 適用 √ 不適用
3.3 境內(nèi)外會計準則差異
□ 適用 √ 不適用
§4 股本變動及股東情況
4.1 股份變動情況表
單位：股
本次變動前 本次變動增減（+，-） 本次變動后
數(shù)量 比例 發(fā)行新股 送股 公積金轉(zhuǎn)股 其他 小計 數(shù)量 比例
一、有限售條件股份 85,000,000 65.57% -17,924,675 -17,924,675 67,075,325 51.74%
1、國家持股 12,980,900 10.01% -5,750,000 -5,750,000 7,230,900 5.58%
2、國有法人持股 71,339,700 55.03% -11,500,000 -11,500,000 59,839,700 46.16%
3、其他內(nèi)資持股 679,400 0.52% -674,675 -674,675 4,725
其中：境內(nèi)非國有法人持股 679,400 0.52% -679,400 -679,400 0
境內(nèi)自然人持股 4,725 4,725 4,725
4、外資持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、無限售條件股份 44,639,500 34.43% 17,924,675 17,924,675 62,564,175 48.26%
1、人民幣普通股 44,639,500 34.43% 17,924,675 17,924,675 62,564,175 48.26%
2、境內(nèi)上市的外資股
3、境外上市的外資股
4、其他
三、股份總數(shù) 129,639,500 100.00% 129,639,500 100.00%
限售股份變動情況表
單位：股
股東名稱 年初限售股數(shù) 本年解除限售股數(shù) 本年增加限售股數(shù) 年末限售股數(shù) 限售原因 解除限售日期
中國石油大慶石油化工總廠 51,000,000 5,750,000 0 45,250,000 股改限售 2007年10月22日
中國石油林源煉油廠 20,339,700 5,750,000 0 14,589,700 股改限售 2007年10月22日
大慶高新國有資產(chǎn)運營有限公司 12,980,900 5,750,000 0 7,230,900 股改限售 2007年10月22日
大慶龍化新實業(yè)總公司 339,700 339,700 0 0 股改限售 2007年10月22日
大慶高新區(qū)華濱化工有限公司 339,700 339,700 0 0 股改限售 2007年10月22日
閆田勝 0 1,575 6,300 4,725 從二級市場購入 2007年12月25日
合計 85,000,000 17,930,975 6,300 67,075,325 － －
4.2 前10名股東、前10名無限售條件股東持股情況表
單位：股
股東總數(shù) 14,296
前10名股東持股情況
股東名稱 股東性質(zhì) 持股比例 持股總數(shù) 持有有限售條件股份數(shù)量 質(zhì)押或凍結(jié)的股份數(shù)量
中國石油大慶石油化工總廠 國有法人 39.34% 51,000,000 45,250,000 0
中國石油林源煉油廠 國有法人 15.69% 20,339,700 14,589,700 0
大慶高新國有資產(chǎn)運營有限公司 國家 10.01% 12,980,900 7,230,900 0
廣西君合投資有限公司 境內(nèi)非國有法人 0.37% 480,000 0
陳楓 境內(nèi)自然人 0.36% 466,800 0
重慶科星設(shè)備清洗有限公司 境內(nèi)非國有法人 0.31% 405,070 0
袁斌 境內(nèi)自然人 0.29% 379,900 0
深圳市穎博投資發(fā)展有限公司 境內(nèi)非國有法人 0.29% 370,200 0
黃友剛 境內(nèi)自然人 0.27% 350,000 0
大慶龍化新實業(yè)總公司 境內(nèi)非國有法人 0.26% 339,700 0
前10名無限售條件股東持股情況
股東名稱 持有無限售條件股份數(shù)量 股份種類
中國石油大慶石油化工總廠 5,750,000 人民幣普通股
中國石油林源煉油廠 5,750,000 人民幣普通股
大慶高新國有資產(chǎn)運營有限公司 5,750,000 人民幣普通股
廣西君合投資有限公司 480,000 人民幣普通股
陳楓 466,800 人民幣普通股
重慶科星設(shè)備清洗有限公司 405,070 人民幣普通股
袁斌 379,900 人民幣普通股
深圳市穎博投資發(fā)展有限公司 370,200 人民幣普通股
黃友剛 350,000 人民幣普通股
大慶龍化新實業(yè)總公司 339,700 人民幣普通股
上述股東關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動的說明 公司前十名股東中，大慶石油化工總廠和林源煉油廠同為中國石油天然氣集團公司全資企業(yè)。未知其余股東之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或?qū)儆凇渡鲜泄竟蓶|持股變動信息披露管理辦法》規(guī)定的一致行動人。
4.3 控股股東及實際控制人情況介紹
4.3.1 控股股東及實際控制人變更情況
□ 適用 √ 不適用
4.3.2 控股股東及實際控制人具體情況介紹
一、公司控股股東情況介紹
控股股東名稱：大慶石油化工總廠
法定代表人：楊繼剛
注冊資本：38.76億元
成立日期：1962年4月
經(jīng)營范圍：復合肥、石油化工產(chǎn)品（不含成品油）、深加工產(chǎn)品、化纖產(chǎn)品、塑料產(chǎn)品、石油化工機械生產(chǎn)、銷售，建筑材料銷售；進出口業(yè)務[按（2000）黑外經(jīng)貿(mào)登字第044號規(guī)定的進出口經(jīng)營范圍經(jīng)營]，普通貨物運輸、危險貨物運輸（見《道路運輸經(jīng)營許可證》黑交運政許可慶貨字23064021號，有效期至2008-7-27），設(shè)計、制作、發(fā)布、代理國內(nèi)各類廣告，房屋、設(shè)備租賃、倉儲、代理，生產(chǎn)技術(shù)服務，通訊器材銷售，計算機服務，分支機構(gòu)經(jīng)營：成品油零售。
自2007年7月1日起，大慶石油化工總廠和大慶石化分公司進行重組整合，并整體委托中國石油天然氣股份有限公司對其實行全面管理。
二、中國石油天然氣集團公司基本情況
中國石油天然氣集團公司（英文縮寫：CNPC）是根據(jù)國務院機構(gòu)改革方案，于1998年7月在原中國石油天然氣總公司的基礎(chǔ)上組建的特大型石油石化企業(yè)集團，系國務院國資委直屬國有獨資公司，是實行上下游、內(nèi)外貿(mào)、產(chǎn)銷一體化、按照現(xiàn)代企業(yè)制度運作，跨地區(qū)、跨行業(yè)、跨國經(jīng)營的綜合性石油公司。
注冊地址：北京市西城區(qū)六鋪炕
法定代表人：蔣潔敏
注冊資本：2,404億元
經(jīng)營范圍：石油天然氣勘探開發(fā)、石油煉制、石油化工、油氣儲運、油品銷售、天然氣利用、國際石油貿(mào)易，以及石油石化技術(shù)服務、工程建設(shè)承包、裝備制造和基地服務等。
4.3.3 公司與實際控制人之間的產(chǎn)權(quán)及控制關(guān)系的方框圖
§5 董事、監(jiān)事和高級管理人員
5.1 董事、監(jiān)事和高級管理人員持股變動及報酬情況
姓名 職務 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 年初持股數(shù) 年末持股數(shù) 變動原因 報告期內(nèi)從公司領(lǐng)取的報酬總額（萬元） 報告期被授予的股權(quán)激勵情況 是否在股東單位或其他關(guān)聯(lián)單位領(lǐng)取薪酬
可行權(quán)股數(shù) 已行權(quán)數(shù)量 行權(quán)價 期末股票市價
萬志強 董事長 男 51 2007.12.12 2010.12.12 0 0 0.50 0 0 0.00 0.00 是
劉恩家 董事 男 58 2007.12.12 2010.12.12 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
肖銳 董事 女 57 2007.12.12 2010.12.12 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
王方玉 董事 男 54 2007.12.12 2010.12.12 0 0 0.50 0 0 0.00 0.00 是
宋之杰 獨立董事 男 54 2007.12.12 2010.12.12 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 否
呂延防 獨立董事 男 51 2007.12.12 2010.12.12 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 否
趙士剛 獨立董事 男 45 2007.12.12 2010.12.12 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 否
張好寬 董事、總經(jīng)理 男 42 2007.12.12 2010.12.12 0 0 16.56 0 0 0.00 0.00 否
孟凡禮 董事、董事會秘書 男 40 2007.12.12 2010.12.12 0 0 12.31 0 0 0.00 0.00 否
紀成岐 監(jiān)事會主席 男 60 2007.12.12 2010.12.12 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
季振華 監(jiān)事 男 55 2007.12.12 2010.12.12 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
賀麗萍 監(jiān)事 女 45 2007.12.12 2010.12.12 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
閆田勝 監(jiān)事 男 44 2007.12.12 2010.12.12 0 6,300 從二級市場購入 9.81 0 0 0.00 0.00 否
張偉軍 監(jiān)事 男 40 2007.12.12 2010.12.12 0 0 8.27 0 0 0.00 0.00 否
張雄森 副總經(jīng)理 男 51 2007.12.12 2010.12.12 0 0 13.41 0 0 0.00 0.00 否
王禹 副總經(jīng)理 男 46 2007.12.12 2010.12.12 0 0 13.56 0 0 0.00 0.00 否
劉斌 總會計師 男 51 2007.12.12 2010.12.12 0 0 13.34 0 0 0.00 0.00 否
李東明 副總經(jīng)理 男 42 2007.12.12 2010.12.12 0 0 12.91 0 0 0.00 0.00 否
合計 - - - - - 0 6,300 - 101.17 0 0 - - -
上述人員持有本公司的股票期權(quán)及被授予的限制性股票數(shù)量
□ 適用 √ 不適用
§6 董事會報告
6.1 管理層討論與分析
一、報告期內(nèi)公司經(jīng)營情況回顧
（一）公司總體經(jīng)營情況概述
2007年，公司堅持"以經(jīng)濟效益為中心,以科學管理為基礎(chǔ)，以開拓創(chuàng)新為動力"的工作方針，圍繞公司經(jīng)營目標，進一步完善制度管理體系，通過管理評審和崗位責任制檢查提高制度體系的適宜性、有效性；加強目標管理，優(yōu)化生產(chǎn)經(jīng)營活動，確保安全生產(chǎn)，清潔生產(chǎn)，持續(xù)提高產(chǎn)品質(zhì)量；完善客戶服務手段，提高服務意識和服務能力；加強研發(fā)能力建設(shè)；通過業(yè)務培訓,競聘上崗，績效管理等辦法,提高員工的業(yè)務能力；加強財務管理與納稅籌劃；充分發(fā)揮內(nèi)部審計監(jiān)查作用�？朔蛢r格大幅波動、原材料緊缺等不利因素的影響，經(jīng)營班子團結(jié)一致，廣大員工齊心協(xié)力，較好地完成了全年工作任務。全年共銷售各種石化產(chǎn)品22.84萬噸；實現(xiàn)營業(yè)收入96114.53萬元，實現(xiàn)凈利潤1820.45萬元，圓滿地完成了2007年各項經(jīng)營計劃。
（二）公司技術(shù)創(chuàng)新情況
公司2007年共投入五百余萬元研發(fā)費用，開發(fā)了間戊二烯石油樹脂、C9氫化石油樹脂、無鹵阻燃聚丙烯、阻燃抗靜電聚乙烯管材料產(chǎn)品。
公司2007年被列入黑龍江省自主創(chuàng)新試點企業(yè)，“企業(yè)技術(shù)研究開發(fā)中心”被省科技廳評為“省級企業(yè)技術(shù)研究開發(fā)中心”，下設(shè)工程塑料研究所和精細化工研究所，檢測分析儀器、試驗設(shè)備先進、齊全。具有自主知識產(chǎn)權(quán)的C9氫化石油樹脂及正在研發(fā)的兩種改性間戊二烯石油樹脂產(chǎn)品，生產(chǎn)技術(shù)處于國內(nèi)先進水平。
公司自主創(chuàng)新能力的提高，加快了新產(chǎn)品、新技術(shù)的開發(fā)速度，提高了新產(chǎn)品、新技術(shù)開發(fā)的成功率，提高了產(chǎn)品附加值，降低原料及能源消耗，增強了公司綜合競爭力。
二、對公司未來發(fā)展的展望
（一）公司所處行業(yè)的發(fā)展趨勢及面臨的市場競爭格局
公司所處行業(yè)為化工行業(yè)，主要以聚丙烯、石油樹脂、聚烯烴改性專用樹脂的生產(chǎn)和銷售為主。我國是聚烯烴消費大國，國內(nèi)化工行業(yè)的主要企業(yè)將在近幾年內(nèi)大量擴能，以提高我國聚烯烴的自給率。公司生產(chǎn)的聚丙烯粉料質(zhì)量穩(wěn)定，在市場上有較強的競爭力，2008年預計銷售量將在3萬噸左右，目標市場以東北三省、遼寧市場為主、江浙市場為輔，以確保利潤最大化。目前，全球石油樹脂產(chǎn)能約達100萬噸/年，我國石油樹脂生產(chǎn)能力約為10萬噸/年，市場需求量為18萬噸/年左右，并且需求量正在以8-12%的速度增長。公司石油樹脂年銷售量約為2萬噸，國內(nèi)市場占有率約20%。公司正在進行高檔專用石油樹脂的開發(fā)，預計2008年公司石油樹脂銷售形勢還會較好。全世界聚烯烴改性專用樹脂年產(chǎn)量達到2000萬噸以上，主要應用于汽車、家電、通信、計算機等領(lǐng)域。我國聚烯烴改性專用樹脂年產(chǎn)量達到60萬噸，未來五年聚烯烴改性專用樹脂需求量將以10-20%的速度增長。公司聚烯烴改性專用樹脂產(chǎn)能約3萬噸/年，年銷售量約為8000噸，與國內(nèi)同行業(yè)相比，公司在原料、生產(chǎn)設(shè)備、新產(chǎn)品開發(fā)和產(chǎn)品質(zhì)量都有一定的優(yōu)勢，但在市場開發(fā)上有一定的難度，公司將根據(jù)不同用戶對產(chǎn)品性能的要求，使產(chǎn)品系列化，降低產(chǎn)品成本，提高市場競爭能力。
（二）公司未來的發(fā)展規(guī)劃及新年度的經(jīng)營發(fā)展計劃
公司將集中力量做好樹脂材料及其專用料，石油樹脂要朝專業(yè)化、高技術(shù)含量、環(huán)保友好方向發(fā)展。一是通用樹脂要擴大生產(chǎn)規(guī)模，形成規(guī)模經(jīng)濟效益，使公司的裂解C5、C9加工能力及其樹脂生產(chǎn)能力達到國內(nèi)最大規(guī)模，同時努力提高產(chǎn)品的質(zhì)量，使產(chǎn)品具有更強的競爭力；二是不斷開發(fā)科技含量高的專用樹脂材料，建設(shè)氫化石油樹脂、乳化石油樹脂、水溶性石油樹脂、油墨專用樹脂、高效黏合劑專用樹脂生產(chǎn)裝置，力爭成為生產(chǎn)高檔石油樹脂、專用石油樹脂產(chǎn)品的優(yōu)秀企業(yè)；三是充分利用大慶地區(qū)聚烯烴塑料的資源優(yōu)勢和公司科研開發(fā)基礎(chǔ)設(shè)施優(yōu)勢，開發(fā)性能優(yōu)異的聚烯烴改性樹脂材料，更大范圍的代替進口材料、金屬材料。
公司力爭在未來三年（2008-2010）達到銷售收入15億元，利潤5千萬元的目標。
新年度計劃實現(xiàn)營業(yè)收入102,000萬元，營業(yè)成本95,500萬元，期間費用4,000萬元。
（三）資金需求情況
為實現(xiàn)2008年的經(jīng)營目標，預計資金需求在一億元，該部分資金需求主要依靠銷售產(chǎn)品的資金及少量債務融資來滿足。
（四）公司實現(xiàn)未來發(fā)展戰(zhàn)略可能出現(xiàn)的不利因素及采取的對策、措施
1、可能出現(xiàn)的不利因素
市場不確定因素增加，市場競爭加��；原材料供應緊張，鐵路運輸緊張；環(huán)境保護問題等。
2、擬采取的對策、措施
拓展原材料采購渠道，加強過程控制與目標管理，努力為終端客戶提供增值的服務，積極推進技術(shù)創(chuàng)新、產(chǎn)品開發(fā)和項目建設(shè)，做好人力資源開發(fā)和后備力量的培養(yǎng)，提高公司的核心競爭力、實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展與股東權(quán)益的最大化。
6.2 主營業(yè)務分行業(yè)、產(chǎn)品情況表
單位：（人民幣）萬元
主營業(yè)務分行業(yè)情況
分行業(yè)或分產(chǎn)品 營業(yè)收入 營業(yè)成本 營業(yè)利潤率(%) 營業(yè)收入比上年增減（%） 營業(yè)成本比上年增減（%） 營業(yè)利潤率比上年增減（%）
化工行業(yè) 93,124.80 86,394.77 7.23% 16.39% 13.91% 2.03%
主營業(yè)務分產(chǎn)品情況
重芳烴 27,540.18 27,130.49 1.49% 88.02% 67.91% 11.80%
加氫戊烯 17,059.08 14,904.44 12.63% -5.90% -12.44% 6.53%
聚丙烯 23,497.37 22,580.12 3.90% 8.40% 9.00% -0.53%
6.3 主營業(yè)務分地區(qū)情況
單位：（人民幣）萬元
地區(qū) 營業(yè)收入 營業(yè)收入比上年增減（%）
境內(nèi) 93,233.08 17.45%
境外 2,320.27 -16.49%
6.4 募集資金使用情況
□ 適用 √ 不適用
變更項目情況
□ 適用 √ 不適用
6.5 非募集資金項目情況
√ 適用 □ 不適用
單位：（人民幣）萬元
項目名稱 項目金額 項目進度 項目收益情況
乙烯裂解C5綜合利用項目 13,500.00 65.37 1674.27
合計 13,500.00 - -
6.6 董事會對會計師事務所“非標準審計報告”的說明
□ 適用 √ 不適用
6.7 董事會本次利潤分配或資本公積金轉(zhuǎn)增股本預案
√ 適用 □ 不適用
本期實現(xiàn)凈利潤1820.45萬元，加年初未分配利潤3389.04萬元,減提取法定公積金195.59萬元，可供股東分配利潤為5013.90萬元，減本期已分配利潤648.2萬元，期末未分配利潤4365.7萬元。以2007年末總股本12963.95萬股為基數(shù),擬向全體股東每10股派發(fā)現(xiàn)金紅利0.7元(含稅)，預計支付現(xiàn)金紅利907.48萬元。公司本次不進行公積金轉(zhuǎn)增股本。
公司本報告期內(nèi)盈利但未提出現(xiàn)金利潤分配預案
□ 適用 √ 不適用
§7 重要事項
7.1 收購資產(chǎn)
□ 適用 √ 不適用
7.2 出售資產(chǎn)
□ 適用 √ 不適用
7.1、7.2所涉及事項對公司業(yè)務連續(xù)性、管理層穩(wěn)定性的影響。
7.3 重大擔保
□ 適用 √ 不適用
7.4 重大關(guān)聯(lián)交易
7.4.1 與日常經(jīng)營相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易
√ 適用 □ 不適用
單位：（人民幣）萬元
關(guān)聯(lián)方 向關(guān)聯(lián)方銷售產(chǎn)品和提供勞務 向關(guān)聯(lián)方采購產(chǎn)品和接受勞務
交易金額 占同類交易金額的比例 交易金額 占同類交易金額的比例
中國石油天然氣股份有限公司大慶石化分公司 0.00 0.00% 39,129.97 47.57%
大慶龍化新實業(yè)公司開發(fā)區(qū)銷售中心 0.00 0.00% 29,302.13 35.62%
中國石油天然氣股份有限公司東北化工銷售分公司 0.00 0.00% 8,741.87 10.63%
合計 0.00 0.00% 77,173.97 93.82%
其中：報告期內(nèi)公司向控股股東及其子公司銷售產(chǎn)品或提供勞務的關(guān)聯(lián)交易金額0.00萬元
7.4.2 關(guān)聯(lián)債權(quán)債務往來
□ 適用 √ 不適用
7.4.3 2007年資金被占用情況及清欠進展情況
□ 適用 √ 不適用
2007年新增資金占用情況
□ 適用 √ 不適用
截止2007年末，上市公司未能完成非經(jīng)營性資金占用的清欠工作的，相關(guān)原因及已采取的清欠措施和責任追究方案
□ 適用 √ 不適用
7.5 委托理財
□ 適用 √ 不適用
7.6 承諾事項履行情況
√ 適用 □ 不適用
在公司股權(quán)分置改革中，公司股東中國石油大慶石油化工總廠、中國石油林源煉油廠、大慶高新區(qū)國有資產(chǎn)運營有限公司、大慶龍化新實業(yè)總公司、大慶高新區(qū)華濱化工有限公司一致承諾：自股權(quán)分置改革方案實施之日起，所持公司股份在十二個月內(nèi)不上市交易或者轉(zhuǎn)讓；持有公司股份總數(shù)百分之五以上股東，在前項規(guī)定期滿后，通過證券交易所出售有限售條件的股份，出售數(shù)量占公司股份總數(shù)的比例在十二個月內(nèi)不得超過百分之五，在二十四個月內(nèi)不得超過百分之十。報告期內(nèi)，公司上述非流通股股東認真履行了承諾。2007年10月22日公司上述非流通股股東持有的17,929,400股已解除限售，剩余67,070,600股股份待解除限售。
7.7 重大訴訟仲裁事項
□ 適用 √ 不適用
7.8 其他重大事項及其影響和解決方案的分析說明
7.8.1 證券投資情況
□ 適用 √ 不適用
7.8.2 持有其他上市公司股權(quán)情況
□ 適用 √ 不適用
7.8.3 持有非上市金融企業(yè)股權(quán)情況
□ 適用 √ 不適用
7.8.4 買賣其他上市公司股份的情況
□ 適用 √ 不適用
§8 監(jiān)事會報告
√ 適用 □ 不適用
本年度公司監(jiān)事會依照《公司法》和《公司章程》及《監(jiān)事會議事規(guī)則》的有關(guān)規(guī)定，認真履行了股東大會賦予的各項職責，促進了公司經(jīng)營管理活動的規(guī)范化。
一、監(jiān)事會會議情況
2007年公司共召開監(jiān)事會會議四次，具體情況如下：
1、三屆監(jiān)事會第五次會議于2007年3月15日在福建省廈門市召開。
會議決議公告刊登于2007年3月20日出版的《中國證券報》上。
2、三屆監(jiān)事會第六次會議于2007年4月13日在公司三樓會議室召開。
會議決議公告刊登于2007年4月14日出版的《中國證券報》上。
3、三屆監(jiān)事會第七次會議于2007年11月17日在公司三樓會議室召開。
會議決議公告刊登于2007年11月20日出版的《中國證券報》上。
4、四屆監(jiān)事會第一次會議于2007年12月12日在公司三樓會議室召開。
會議決議公告刊登于2007年12月13日出版的《中國證券報》上。
二、監(jiān)事會對公司有關(guān)事項的獨立意見
（一）公司依法運作情況
本年度公司監(jiān)事會根據(jù)國家法律法規(guī)和《上市公司治理準則》的要求，對公司股東大會、董事會的召開程序、決議事項，對股東大會決議執(zhí)行情況，公司高級管理人員的執(zhí)行職務情況以及公司管理制度等進行了監(jiān)督。監(jiān)事會認為：
2007年，公司董事會認真執(zhí)行股東大會決議，嚴格遵守國家法律法規(guī)和《公司章程》規(guī)定，在股東大會授權(quán)和《公司章程》規(guī)定范圍內(nèi)行使職權(quán)，決策程序合法，公司內(nèi)控制度健全，運作規(guī)范。
公司經(jīng)理層認真執(zhí)行董事會決議，在董事會授權(quán)和《公司章程》規(guī)定的范圍內(nèi)行使職權(quán)，科學管理。
公司建立、健全了相關(guān)的內(nèi)部控制制度，未發(fā)現(xiàn)公司董事、經(jīng)理執(zhí)行公司職務時有違反法律法規(guī)、公司《章程》或損害公司利益的行為。
�。ǘz查公司財務情況
公司監(jiān)事會對公司2007年財務制度和財務狀況進行了認真、細致的檢查。監(jiān)事會認為：公司財務、會計制度健全，財務管理規(guī)范。信永中和會計師事務所有限責任公司出具的標準無保留意見的財務審計報告，客觀公正、真實可靠地反映了公司的財務狀況和經(jīng)營成果。
（三）公司在本年度沒有收購、出售資產(chǎn)事宜。
�。ㄋ模┕娟P(guān)聯(lián)交易公平合理，沒有損害本公司的利益，無內(nèi)幕交易行為。
�。ㄎ澹⿲緝�(nèi)部控制自我表現(xiàn)評價的意見
根據(jù)深圳證券交易所《上市公司內(nèi)部控制指引》、《關(guān)于做好上市公司2007 年年度報告工作的通知》的有關(guān)規(guī)定，公司監(jiān)事會對公司內(nèi)部控制自我評價發(fā)表意見如下：
（1）公司根據(jù)中國證監(jiān)會、深圳證券交易所的有關(guān)規(guī)定，遵循內(nèi)部控制的基本原則，按照自身的實際情況，建立健全了覆蓋公司各環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制制度，保證了公司業(yè)務活動的正常進行，保護公司資產(chǎn)的安全和完整。
（2）公司內(nèi)部控制組織機構(gòu)完整，內(nèi)部審計部門及人員配備齊全到位，保證了公司內(nèi)部控制重點活動的執(zhí)行及監(jiān)督充分有效。
（3）2007年，公司未有違反深圳證券交易所《上市公司內(nèi)部控制指引》及公司內(nèi)部控制制度的情形發(fā)生。
綜上所述，監(jiān)事會認為，公司內(nèi)部控制自我評價全面、真實、準確，反映了公司內(nèi)部控制的實際情況。
§9 財務報告
9.1 審計意見
審計報告 標準無保留審計意見
審計報告正文
審計報告
XYZH/2007A6040
大慶華科股份有限公司全體股東：
我們審計了后附的大慶華科股份有限公司（以下簡稱“大慶華科公司”）合并及母公司財務報表，包括2007年12月31日合并及母公司的資產(chǎn)負債表，2007年度合并及母公司的利潤表、合并及母公司的現(xiàn)金流量表、合并及母公司的股東權(quán)益變動表及財務報表附注。
一、管理層對財務報表的責任
按照企業(yè)會計準則的規(guī)定編制財務報表是大慶華科公司管理層的責任。這種責任包括：（1）設(shè)計、實施和維護與財務報表編制相關(guān)的內(nèi)部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤而導致的重大錯報；（2）選擇和運用恰當?shù)臅嬚撸唬?）作出合理的會計估計。
二、注冊會計師的責任
我們的責任是在實施審計工作的基礎(chǔ)上對財務報表發(fā)表審計意見。我們按照中國注冊會計師審計準則的規(guī)定執(zhí)行了審計工作。中國注冊會計師審計準則要求我們遵守職業(yè)道德規(guī)范，計劃和實施審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。
審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關(guān)財務報表金額和披露的審計證據(jù)。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，我們考慮與財務報表編制相關(guān)的內(nèi)部控制，以設(shè)計恰當?shù)膶徲嫵绦�，但目的并非對�?nèi)部控制的有效性發(fā)表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。
我們相信，我們獲取的審計證據(jù)是充分、適當?shù)模瑸榘l(fā)表審計意見提供了基礎(chǔ)。
三、審計意見
我們認為，大慶華科公司財務報表已經(jīng)按照企業(yè)會計準則的規(guī)定編制，在所有重大方面公允反映了大慶華科公司2007年12月31日的財務狀況以及2007年度的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。
信永中和會計師事務所 中國注冊會計師：邵立新
中國注冊會計師：謝 京
中國_北京 二○○八年二月二日
9.2 財務報表
9.2.1 資產(chǎn)負債表
編制單位：大慶華科股份有限公司 2007年12月31日 單位：（人民幣）元
項目 期末數(shù) 期初數(shù)
合并 母公司 合并 母公司
流動資產(chǎn)：
貨幣資金 47,900,763.03 46,316,328.96 43,603,107.98 43,291,428.51
結(jié)算備付金
拆出資金
交易性金融資產(chǎn)
應收票據(jù) 4,005,142.49 4,005,142.49 7,772,143.13 7,772,143.13
應收賬款 3,940,774.10 9,248,303.93 3,485,495.09 7,072,679.93
預付款項 22,751,771.99 22,751,771.99 12,683,803.23 12,635,928.01
應收保費
應收分保賬款
應收分保合同準備金
應收利息
其他應收款 1,313,295.03 1,311,512.83 1,629,645.77 1,629,645.77
買入返售金融資產(chǎn)
存貨 87,347,347.82 85,978,209.23 88,327,502.29 86,732,798.82
一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)
其他流動資產(chǎn)
流動資產(chǎn)合計 167,259,094.46 169,611,269.43 157,501,697.49 159,134,624.17
非流動資產(chǎn)：
發(fā)放貸款及墊款
可供出售金融資產(chǎn)
持有至到期投資
長期應收款 75,521,248.39 75,521,248.39 75,880,732.39 75,880,732.39
長期股權(quán)投資 617,196.01 19,617,196.01 1,101,117.15 20,101,117.15
投資性房地產(chǎn)
固定資產(chǎn) 258,153,630.12 246,907,658.61 245,059,549.16 233,034,762.62
在建工程 7,869,351.09 7,869,351.09 13,008,116.50 13,008,116.50
工程物資
固定資產(chǎn)清理
生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
油氣資產(chǎn)
無形資產(chǎn) 10,710,094.99 8,416,071.61 7,681,046.88 5,073,510.30
開發(fā)支出 700,000.00 700,000.00
商譽
長期待攤費用 899,708.07 899,708.07 939,847.06 939,847.06
遞延所得稅資產(chǎn) 2,041,605.29 2,041,605.29 1,279,719.07 1,279,719.07
其他非流動資產(chǎn)
非流動資產(chǎn)合計 356,512,833.96 361,972,839.07 344,950,128.21 349,317,805.09
資產(chǎn)總計 523,771,928.42 531,584,108.50 502,451,825.70 508,452,429.26
流動負債：
短期借款
向中央銀行借款
吸收存款及同業(yè)存放
拆入資金
交易性金融負債
應付票據(jù)
應付賬款 42,724,896.26 42,011,949.73 29,995,545.14 29,591,961.42
預收款項 11,074,660.98 10,350,515.98 15,020,477.70 14,792,217.27
賣出回購金融資產(chǎn)款
應付手續(xù)費及傭金
應付職工薪酬 4,825,632.02 4,728,503.80 6,780,864.48 6,676,668.39
應交稅費 1,545,623.64 1,257,121.59 -2,963,778.58 -2,920,480.46
應付利息
其他應付款 2,562,852.41 2,529,771.89 5,577,861.68 5,573,908.95
應付分保賬款
保險合同準備金
代理買賣證券款
代理承銷證券款
一年內(nèi)到期的非流動負債
其他流動負債
流動負債合計 62,733,665.31 60,877,862.99 54,410,970.42 53,714,275.57
非流動負債：
長期借款
應付債券
長期應付款 2,590,815.64 2,590,815.64
專項應付款 12,478,744.94 12,478,744.94
預計負債
遞延所得稅負債
其他非流動負債
非流動負債合計 2,590,815.64 2,590,815.64 12,478,744.94 12,478,744.94
負債合計 65,324,480.95 63,468,678.63 66,889,715.36 66,193,020.51
所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）：
實收資本（或股本） 129,639,500.00 129,639,500.00 129,639,500.00 129,639,500.00
資本公積 247,796,224.12 247,796,224.12 235,017,479.18 235,017,479.18
減：庫存股
盈余公積 32,577,408.51 32,577,408.51 30,621,483.39 30,621,483.39
一般風險準備
未分配利潤 43,657,019.10 58,102,297.24 33,890,390.72 46,980,946.18
外幣報表折算差額
歸屬于母公司所有者權(quán)益合計 453,670,151.73 468,115,429.87 429,168,853.29 442,259,408.75
少數(shù)股東權(quán)益 4,777,295.74 6,393,257.05
所有者權(quán)益合計 458,447,447.47 468,115,429.87 435,562,110.34 442,259,408.75
負債和所有者權(quán)益總計 523,771,928.42 531,584,108.50 502,451,825.70 508,452,429.26
9.2.2 利潤表
編制單位：大慶華科股份有限公司 2007年1-12月 單位：（人民幣）元
項目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、營業(yè)總收入 961,145,341.11 960,526,761.51 828,898,299.54 824,232,558.78
其中：營業(yè)收入 961,145,341.11 960,526,761.51 828,898,299.54 824,232,558.78
利息收入
已賺保費
手續(xù)費及傭金收入
二、營業(yè)總成本 949,134,304.70 945,522,997.54 817,705,094.65 810,483,692.72
其中：營業(yè)成本 890,859,754.70 889,523,322.85 783,893,439.01 779,500,493.25
利息支出
手續(xù)費及傭金支出
退保金
賠付支出凈額
提取保險合同準備金凈額
保單紅利支出
分保費用
營業(yè)稅金及附加 1,861,136.66 1,858,074.72 897,835.14 873,157.55
銷售費用 7,868,735.15 7,305,646.41 5,710,976.53 4,987,529.26
管理費用 40,290,828.11 38,499,983.55 29,907,010.10 27,503,896.33
財務費用 895,398.57 897,691.05 -672,611.06 -666,042.10
資產(chǎn)減值損失 7,358,451.51 7,438,278.96 -2,031,555.07 -1,715,341.57
加：公允價值變動收益（損失以“-”號填列）
投資收益（損失以“-”號填列） -111,532.14 -111,532.14 -11,785.69 -62,235.83
其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益
匯兌收益（損失以“-”號填列）
三、營業(yè)利潤（虧損以“-”號填列） 11,899,504.27 14,892,231.83 11,181,419.20 13,686,630.23
加：營業(yè)外收入 6,948,586.24 6,926,542.67 257,588.21 257,588.21
減：營業(yè)外支出 3,005,087.90 3,005,087.90 75,946.38 75,946.38
其中：非流動資產(chǎn)處置損失
四、利潤總額（虧損總額以“-”號填列） 15,843,002.61 18,813,686.60 11,363,061.03 13,868,272.06
減：所得稅費用 -745,564.58 -745,564.58 332,496.01 332,496.01
五、凈利潤（凈虧損以“-”號填列） 16,588,567.19 19,559,251.18 11,030,565.02 13,535,776.05
歸屬于母公司所有者的凈利潤 18,204,528.50 19,559,251.18 12,463,595.69 13,535,776.05
少數(shù)股東損益 -1,615,961.31 -1,433,030.67
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.14 0.15 0.10 0.10
（二）稀釋每股收益 0.14 0.15 0.10 0.10
9.2.3 現(xiàn)金流量表
編制單位：大慶華科股份有限公司 2007年1-12月 單位：（人民幣）元
項目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金 1,134,337,857.69 1,127,787,213.76 975,110,790.64 967,264,388.45
客戶存款和同業(yè)存放款項凈增加額
向中央銀行借款凈增加額
向其他金融機構(gòu)拆入資金凈增加額
收到原保險合同保費取得的現(xiàn)金
收到再保險業(yè)務現(xiàn)金凈額
保戶儲金及投資款凈增加額
處置交易性金融資產(chǎn)凈增加額
收取利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金
拆入資金凈增加額
回購業(yè)務資金凈增加額
收到的稅費返還 1,877,421.03 1,877,421.03 1,526,454.03 1,526,454.03
收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 2,125,424.70 3,008,600.73 2,002,526.82 1,995,119.86
經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 1,138,340,703.42 1,132,673,235.52 978,639,771.49 970,785,962.34
購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金 1,016,424,443.19 1,014,402,180.70 927,408,867.99 922,290,010.07
客戶貸款及墊款凈增加額
存放中央銀行和同業(yè)款項凈增加額
支付原保險合同賠付款項的現(xiàn)金
支付利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金
支付保單紅利的現(xiàn)金
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 40,689,635.36 39,899,478.05 26,196,891.25 25,474,133.85
支付的各項稅費 20,982,516.88 20,550,206.16 10,506,938.00 10,000,338.49
支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 20,257,220.39 19,107,237.61 15,461,379.64 13,262,859.07
經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 1,098,353,815.82 1,093,959,102.52 979,574,076.88 971,027,341.48
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 39,986,887.60 38,714,133.00 -934,305.39 -241,379.14
二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
收回投資收到的現(xiàn)金 623,000.00 623,000.00
取得投資收益收到的現(xiàn)金 51,000.00 51,000.00 275,000.00 275,000.00
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 104,324.00 104,324.00 82,000.00 82,000.00
處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額 321,389.00 321,389.00
收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金
投資活動現(xiàn)金流入小計 476,713.00 476,713.00 980,000.00 980,000.00
購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 28,660,410.95 28,660,410.95 23,797,127.24 23,797,127.24
投資支付的現(xiàn)金
質(zhì)押貸款凈增加額
取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額
支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金
投資活動現(xiàn)金流出小計 28,660,410.95 28,660,410.95 23,797,127.24 23,797,127.24
投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -28,183,697.95 -28,183,697.95 -22,817,127.24 -22,817,127.24
三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
吸收投資收到的現(xiàn)金
其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金
取得借款收到的現(xiàn)金 100,000,000.00 100,000,000.00
發(fā)行債券收到的現(xiàn)金
收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 300,000.00 300,000.00 14,160,000.00 14,160,000.00
籌資活動現(xiàn)金流入小計 100,300,000.00 100,300,000.00 14,160,000.00 14,160,000.00
償還債務支付的現(xiàn)金 100,000,000.00 100,000,000.00
分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金 7,805,534.60 7,805,534.60 6,900,000.00 6,900,000.00
其中：子公司支付給少數(shù)股東的股利、利潤
支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 1,809,639.49 1,809,639.49
籌資活動現(xiàn)金流出小計 107,805,534.60 107,805,534.60 8,709,639.49 8,709,639.49
籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -7,505,534.60 -7,505,534.60 5,450,360.51 5,450,360.51
四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 4,297,655.05 3,024,900.45 -18,301,072.12 -17,608,145.87
加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 43,603,107.98 43,291,428.51 61,904,180.10 60,899,574.38
六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 47,900,763.03 46,316,328.96 43,603,107.98 43,291,428.51
9.2.4 所有者權(quán)益變動表
編制單位：大慶華科股份有限公司 2007年12月31日 單位：（人民幣）元
項目 歸屬于母公司所有者權(quán)益 少數(shù)股東權(quán)益 股東權(quán)益合計
股本 資本公積 減：庫存股 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他
一、上年年末余額 129,639,500.00 235,017,479.18 30,621,483.39 33,890,390.72 6,393,257.05 435,562,110.34
加：會計政策變更
前期差錯更正
二、本年年初余額 129,639,500.00 235,017,479.18 - 30,621,483.39 - 33,890,390.72 - 6,393,257.05 435,562,110.34
三、本年增減變動金額（減少以"-"號填列） - 12,778,744.94 - 1,955,925.12 - 9,766,628.38 - -1,615,961.31 22,885,337.13
（一）凈利潤 18,204,528.50 -1,615,961.31 16,588,567.19
（二）直接計入股東權(quán)益的利得和損失 - 12,778,744.94 - - - - - - 12,778,744.94
1.可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動凈額 -
2.權(quán)益法下被投資單位其他股東權(quán)益變動的影響 -
3.與計入股東權(quán)益項目相關(guān)的所得稅影響 -
4.其他 12,778,744.94 12,778,744.94
上述（一）和（二）小計 - 12,778,744.94 - - - 18,204,528.50 - -1,615,961.31 29,367,312.13
（三）股東投入和減少資本 - - - - - - - - -
1.股東投入資本 -
2.股份支付計入股東權(quán)益的金額 -
3.其他 -
（四）利潤分配 - - - 1,955,925.12 - -8,437,900.12 - - -6,481,975.00
1.提取盈余公積 1,955,925.12 -1,955,925.12 -
2.對股東的分配 -6,481,975.00 -6,481,975.00
3.提取一般風險準備 -
4.其他 -
（五）股東權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) - - - - - - - - -
1.資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本） -
2.盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本） -
3.盈余公積彌補虧損 -
4.其他 -
四、本年年末余額 129,639,500.00 247,796,224.12 - 32,577,408.51 - 43,657,019.10 - 4,777,295.74 458,447,447.47
編制單位：大慶華科股份有限公司 2006年12月31日 單位：（人民幣）元
項目 歸屬于母公司所有者權(quán)益 少數(shù)股東權(quán)益 股東權(quán)益合計
股本 資本公積 減：庫存股 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他
一、上年年末余額 115,000,000.00 250,466,618.67 25,294,736.05 25,840,764.64 8,558,949.46 425,161,068.82
加：會計政策變更 2,552,416.99 -1,843,402.94 709,014.05
前期差錯更正 1,420,752.74 5,683,010.94 7,103,763.68
二、本年年初余額 115,000,000.00 250,466,618.67 - 29,267,905.78 - 29,680,372.64 - 8,558,949.46 432,973,846.55
三、本年增減變動金額（減少以"-"號填列） 14,639,500.00 -15,449,139.49 - 1,353,577.61 - 4,210,018.08 - -2,165,692.41 2,588,263.79
（一）凈利潤 12,463,595.69 -1,433,030.67 11,030,565.02
（二）直接計入股東權(quán)益的利得和損失 - 1,000,000.00 - - - - - - 1,000,000.00
1.可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動凈額 -
2.權(quán)益法下被投資單位其他股東權(quán)益變動的影響 -
3.與計入股東權(quán)益項目相關(guān)的所得稅影響 -
4.其他 1,000,000.00 1,000,000.00
上述（一）和（二）小計 - 1,000,000.00 - - - 12,463,595.69 - -1,433,030.67 12,030,565.02
（三）股東投入和減少資本 - - - - - - - -732,661.74 -732,661.74
1.股東投入資本 -
2.股份支付計入股東權(quán)益的金額 -
3.其他 -732,661.74 -732,661.74
（四）利潤分配 - -1,809,639.49 - 1,353,577.61 - -8,253,577.61 - - -8,709,639.49
1.提取盈余公積 1,353,577.61 -1,353,577.61 -
2.對股東的分配 -6,900,000.00 -6,900,000.00
3.提取一般風險準備 -
4.其他 -1,809,639.49 -1,809,639.49
（五）股東權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 14,639,500.00 -14,639,500.00 - - - - - - -
1.資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本） 14,639,500.00 -14,639,500.00 -
2.盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本） -
3.盈余公積彌補虧損 -
4.其他 -
四、本年年末余額 129,639,500.00 235,017,479.18 - 30,621,483.39 - 33,890,390.72 - 6,393,257.05 435,562,110.34
9.3 與最近一期年度報告相比，會計政策、會計估計和核算方法發(fā)生變化的具體說明
√ 適用 □ 不適用
為了更加科學合理地運用會計估計，符合企業(yè)自身發(fā)展的要求，現(xiàn)對固定資產(chǎn)折舊年限和壞賬準備計提方法等變更如下：
一、固定資產(chǎn)折舊分類及折舊方法的變更
1、變更日期：從2008年1月1日開始
2、變更原因：為了使固定資產(chǎn)折舊的分類及折舊方法更加科學合理，符合國家對固定資產(chǎn)的分類標準和折舊年限的要求，并根據(jù)企業(yè)自身發(fā)展的需要，增強企業(yè)固定資產(chǎn)的更新能力。因此變更固定資產(chǎn)折舊的分類標準、凈殘值率及折舊年限。
3、變更前固定資產(chǎn)折舊的分類及折舊方法：固定資產(chǎn)折舊根據(jù)固定資產(chǎn)原值扣除3%的殘值及固定資產(chǎn)減值準備后考慮使用年限，采用直線法分類計算折舊，各類固定資產(chǎn)的年折舊率列示如下：
類別 折舊年限 年折舊率
房屋及建筑物 _15----40 2.43%----6.47%
通用設(shè)備 5----15_ 6.47%----19.40%
專用設(shè)備 8----14_ 6.93%----12.13%
運輸設(shè)備 10 9.7%
4、變更后固定資產(chǎn)折舊的分類及折舊方法：根據(jù)固定資產(chǎn)原值扣除0-5%的殘值及固定資產(chǎn)減值準備后考慮使用年限確定固定資產(chǎn)折舊率，采用平均年限法以單項折舊率按月計提折舊。各類固定資產(chǎn)的凈殘值率、折舊年限和折舊率列示如下：
類別 殘值率 折舊年限 年折舊率
油、氣（水）集輸 0% 14 7.14%
處理設(shè)備管線
煉油、化工生產(chǎn)裝置 3% 14 6.93%
施工設(shè)備 5% 8—10 11.88%—9.5%
運輸設(shè)備 5% 8 11.88%
動力設(shè)備及設(shè)施 5% 3—12 31.67%—7.92%
傳導設(shè)備 5% 14—30 6.79%--3.17%
通訊設(shè)備 5% 10—20 9.5%—4.75%
供排水設(shè)施 5% 10 9.5%
機修加工設(shè)備 5% 12 7.92%
工具及儀器 5% 4—10 23.75%--9.5%
其他設(shè)備 5% 5—12 19%--7.92%
房屋 5% 8—40 11.88%--2.38%
一般建筑物 5% 20—30 4.75%--3.17%
5、變更后影響數(shù)：由于本次變更將影響2008年1季度及當年的凈利潤。變更后一季度將增加折舊額52.7萬元，凈利潤減少44.8萬元；全年增加折舊額67.5萬元，凈利潤減少57.3萬元。
二、壞賬準備計提方法的變更
1、變更日期：從2008年1月1日開始
2、變更原因：為了更加科學合理并符合實際地確認壞賬準備的金額，以便獲得更為可靠的財務信息。
3、變更前的確認方法：應收賬款及其他應收款一起按信用風險特征劃分為若干組合，根據(jù)以前年度與之相同或相類似的、具有類似信用風險特征的應收款項組合的實際損失率為基礎(chǔ)，結(jié)合現(xiàn)時情況確定本年度各項組合按賬齡法計提壞賬準備。
應收賬款及其他應收款壞賬準備計提比例如下：
賬齡_計提比例
1年以內(nèi) _5%
1-2年_10%
2-3年_30%
3-4年_50%
4-5年_80%
5年以上_100%
4、變更后的確認方法：期末對應收款項按單項可收回金額進行測試，采用個別確認法計提壞賬準備。
5、變更后影響數(shù)：由于未來應收款項的金額無法可靠確定，故變更影響數(shù)無法確定。
9.4 重大會計差錯的內(nèi)容、更正金額、原因及其影響
√ 適用 □ 不適用
根據(jù)財政部駐黑龍江省財政監(jiān)察專員辦事處財駐黑監(jiān)[2007]94號《財政部駐黑龍江省財政監(jiān)察專員辦事處關(guān)于下達對大慶華科股份有限公司會計信息質(zhì)量檢查的檢查結(jié)論和處理決定的通知》對以前年度重大會計差錯事項進行更正，以及公司年報預審中發(fā)現(xiàn)的會計差錯進行調(diào)整，對2006年以前年度財務會計報告的重大會計差錯事項更正情況如下：
1、更正并追溯調(diào)整2007年列支的2006年度的年終獎3,646,132.59元；
2、更正并追溯調(diào)整2006年及以前年度應計入當期損益而資本化的固定資產(chǎn)維修費用2,167,319.00元；
3、本公司將所擁有的固定資產(chǎn)租賃給大慶醫(yī)藥有限責任公司使用，并收取租金。租賃期限為15年，自2004年7月1日至2019年6月30日止。雙方約定租金總額9200萬元，合同期滿后剩余租賃資產(chǎn)按975萬元轉(zhuǎn)讓給承租方。本公司對該租賃業(yè)務原按經(jīng)營租賃核算。根據(jù)財政部駐黑龍江省財政檢查專員辦事處財駐黑監(jiān)[2007]94號文件精神，本公司更正為按融資租賃核算，并進行追溯調(diào)整。
上述會計差錯事項更正的累積影響數(shù)為6,890,933.93元，其中，調(diào)整增加2006年初未分配利潤5,683,010.94元、調(diào)整增加2006年初盈余公積1,420,752.74元。
2006年末固定資產(chǎn)原值減少85,500,925.97元、累計折舊減少25,728,396.99元；長期應收款—應收融資租賃款增加98,750,000.00元；未確認融資收益增加22,869,267.61元；應交稅費增加2,516,170.49元；應付職工薪酬增加3,646,132.59元；未分配利潤增加6,890,933.93元，2006年末盈余公積增加1,554,966.40元；2006年度凈利潤增加1,342,136.65元。
9.5 與最近一期年度報告相比，合并范圍發(fā)生變化的具體說明
□ 適用 √ 不適用
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